祥源新材(300980) - 内部控制制度（2025年12月）

湖北祥源新材科技股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强湖北祥源新材科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据《中华人民 共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《 证券法》）、《上市公司投资者关系管理工作指引》（以下简称《工作指引》）《企 业内部控制基本规范》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《股 票上市规则》）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市 公司规范运作》（以下简称《规范运作》）等有关法律、法规、规章、规范性文 件及《湖北祥源新材科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定， 制定本制度。 第二条 内部控制是公司董事会高级管理人员及其他有关人员为实现下列目 标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定，实现企业战略目标； （二）提高公司经营的效益及效率； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条 公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。 第二章 基本要求 第四条 公司内部控制 ...