祥源新材(300980) - 财务管理制度（2025年12月）

湖北祥源新材科技股份有限公司 财务管理制度 第一章 总则 第一条 为了进一步规范湖北祥源新材科技股份有限公司（以下简称"公 司 "）财务管理工作，促进公司经营业务的发展，以维护股东权益，公司根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》《企业会 计制度》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，结合公司实 际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及全资、控股子公司（以下简称"子公司"）的 财务管理工作，参股公司可参照执行。 第二章 财务管理体制 第三条 财会组织体系及机构设置： （一）公司财务管理工作实行统一管理、分级负责原则，财务管理体系中 各层级、各岗位必须严格执行岗位责任制，坚守职业道德，按照相应的职责和 权限履行财务管理职责，承担相应的责任。 （二）公司股东会、董事会依据《公司章程》规定的职责权限，负责审议 批准或实施财务管理与会计核算工作中的有关重大事项。公司审计委员会依据 《公司法》等法律法规及《公司章程》对财务会计工作进行监督。公司财务管 理工作在董事会领导下由总经理组织实施，公司财务总监对董事会和总经理负 责。 （三）公司财务总监为公司主管会计工作负责人， ...