宝利国际(300135) - 内部审计制度（2025年12月）

江苏宝利国际投资股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为完善江苏宝利国际投资股份有限公司（以下简称公司）治理结构， 规范公司经济行为，维护股东合法权益，提高内部审计工作质量，加大审计监督 力度，明确内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司各项内部控制制度 得以有效实施，根据依据《中华人民共和国审计法》等法律、法规、规章、规范 性文件和《江苏宝利国际投资股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）相 关规定，结合公司实际情况，制度本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指为了强化和改善企业内部经营管理，按 照一定的程序和专业的办法，定期、不定期地对公司内部财务收支、生产经营活 动及其经济效益的真实性、合理性、合法性，公司内部管理规章及各部门单位内 部控制制度的完整性、有效性及执行情况，公司财务处理规范性、财务制度执行 情况进行监督检查并做出合理评价。 第三条 内部审计应遵循"独立、客观、公正"的原则，保证其工作合法、 合理、有效，完善公司内部约束机制，加强内部管理，提高经济效益。 第四条 公司董事、高级管理人员、公司（含合并报表范围内子公司）各部 门单位的财务收支、经济活动均应接受本制度规定的内部 ...