浙版传媒(601921) - 浙江出版传媒股份有限公司董事会审计委员会工作细则

浙江出版传媒股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 12 月修订） 第一条 为完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称《公司法》）、《上市公司治理准则》《上市公司独立董 事管理办法》《浙江出版传媒股份有限公司章程》（以下简称《公司 章程》）及其他有关规定，制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，除 行使《公司法》规定的监事会的职权外，审计委员会主要负责审核公 司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，向董 事会负责并报告工作，以强化公司董事会的决策能力，做到事前审计、 专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，提高风险管理水平，完 善公司治理结构。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事应过 半数；委员中至少应有一名独立董事为会计专业人员。委员会成员应 当为不在公司担任高级管理人员的董事。 1 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或 者全体董事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事且为会计专业 人员的委员担任，负责主持委员会工作。召集人由董事会 ...