华金资本(000532) - 内部控制工作制度

珠海华金资本股份有限公司 内部控制工作制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范内部控制，建立完善、有效的内部控制体系，提高经营管理 水平和风险防范能力，促进珠海华金资本股份有限公司（以下简称"公司"）持续、健 康发展，根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制 基本规范》配套指引、其他有关法律法规及公司《内部审计工作制度》等相关制度，结 合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称"内部控制"，是指由董事会、经营管理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进经营战略的实现。 第三条 本制度适用于公司及其控股子公司的内部控制管理工作，公司控股子公司 可参照本制度制订适应各自实际情况的内部控制管理实施细则。 第二章 工作机构和职责 第四条 公司内部控制管理工作组织体系包括董事会、审计委员会、经营管理层、 审计监察部、各职能部门、业务条线和控股子公司。 （一）董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。 （二）审计委员会负责对内部控制体系的建立与实施进行监督。 （三）经营管理层负责 ...