中广核技(000881) - 审计委员会工作细则

中广核核技术发展股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为充分发挥中广核核技术发展股份有限公司（下称"公司"）董事会 审计委员会对公司财务信息、内部控制、内外部审计等工作的监督作用，完善公司 治理结构，根据《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司 审计委员会工作指引》《中广核核技术发展股份有限公司公司章程》（下称"《公司章 程》"）及其他有关规定，公司制定本工作细则。 第二章 设立与运行 第三条 审计委员会成员为三名，原则上由外部董事组成，符合审计委员会专业 要求的职工董事可以成为该委员会成员，但由高级管理人员担任的职工董事不得担 任，其中独立董事应当过半数，委员中至少有一名独立董事为符合中国证监会等监 管机构要求的会计专业人士。 第四条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中会计专业人士担 任，负责主持委员会工作。审计委员会主任委员人选、人员组成及调整由董事长与 有关外部董事协商后提出建议，经董事会批准通过后生效。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负 ...