中炬高新(600872) - 中炬高新董事会各专门委员会工作细则（2025年12月修订）

中炬高新董事会各专门委员会工作细则 中炬高新技术实业（集团）股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 12 月修订） 第一章 总 则 第一条 为明确中炬高新技术实业（集团）股份有限公司（以下简称： 公司、中炬高新）董事会审计委员会的职责，规范工作程序，根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《上海证券交易所股票上市 规则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性 文件和《中炬高新技术实业（集团）股份有限公司章程》（以下简称：公 司章程）的有关规定，结合公司实际情况，制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会依据相应法律法规设立的专门工 作机构。审计委员会依照公司章程和董事会授权履行职责。 第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作 职责，勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作，促进公司 建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 公司应当为审计委员会提供必要的工作条件和足够的资源支 持，配备专门人员或者机构承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料 ...