南宁百货(600712) - 南宁百货大楼股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2025年12月修订）

南宁百货大楼股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 12 月修订） 第一章 总则 第三条 审计委员会成员应当具备胜任工作职责的专业 知识、工作经验和良好的职业操守，保证足够的时间和精力 履行委员会工作职责，勤勉尽责，切实有效监督、评估公司 的外部审计，指导内部审计工作，促进公司建立有效的内部 控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 公司应当为审计委员会提供必要的工作条件和 足够的资源支持，公司董事会办公室承担审计委员会的工作 — 1 — 联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审计委 员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合。董事、 高级管理人员应当如实向审计委员会提供有关情况和资料， 不得妨碍审计委员会行使职权，保证审计委员会履职不受干 扰。审计委员会行使职权所必需的费用，由公司承担。 第二章 人员组成 第五条 审计委员会委员原则上须独立于公司的日常经 营管理事务。审计委员会成员为五名，为不在公司担任高级 管理人员的董事，其中独立董事三名，由独立董事中会计专 业人士担任召集人。董事会成员中的职工代表可以成为审计 委员会委员。 第六条 审计委员会成员由董事长、二分之一以上独 ...