亨通光电(600487) - 亨通光电内部审计制度（2025年12月）

江苏亨通光电股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范和加强对江苏亨通光电股份有限公司（以下简称"公司"）的 内部审计工作，建立健全内部审计制度，提升内部审计工作质量，充分发挥内部 审计作用，依据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法 规及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构依据国家有关法律 法规及《公司章程》的规定，对本公司及控股子公司财务收支、经济活动、内部 控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进单位完善治理、实 现目标的活动。 （四）资产的安全完整； （五）遵循国家法律法规和有关监管要求。 第四条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要 的内部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会应当保证内部控制相关信息 披露内容的真实、准确、完整。 第二章 审计机构与审计人员 第五条 公司应当设立内部审计机构，对公司业务活动、风险管理、内部控 制、财务信息等事项进行监督检查。 内部审计机构对董事会负责，向董 ...