中汽股份(301215) - 会计师事务所关于中汽研汽车试验场股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函的回复

2-1 关于中汽研汽车试验场股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券的 审核问询函的回复 天职业字[2025]46446 号 如无特别说明，本问询函回复中使用的简称与《中汽研汽车试验场股份有限公司向不特 定对象发行可转换公司债券募集说明书》中的释义一致。 本回复所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明，均为合并报表口径的财务数据和 根据该类财务数据计算的财务指标。 在本问询函回复中，若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍五入 原因所致。 2-1 问题 1 申报材料显示，发行人前次募集资金为首发募集资金 11.86 亿元，于 2022 年 3 月 2 日 到位，用于长三角（盐城）智能网联汽车试验场项目。截至 2025 年 9 月 30 日，前次募集 资金投资项目累计实现收益 33.47 万元，累计实现收益低于承诺效益的 20%。 本次向不特定对象发行可转换公司债券拟募集资金总额不超过 103,904.00 万元，用于 智能网联新能源汽车全季冰雪试验基地建设基地，募集资金主要用于建筑工程及设备采购。 本次募投项目实施主体为发行人全资子公司中汽研汽车检验中心（呼伦贝尔）有限公司（以 下简称极 ...