斯达半导(603290) - 关于斯达半导体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函的回复报告（修订稿）

（浙江省嘉兴市南湖区科兴路 988 号） 关于斯达半导体股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 申请文件的审核问询函的回复报告 保荐机构（主承销商） 斯达半导体股份有限公司 7-1-1 问题 1、关于本次募投项目 根据申报材料，1）发行人本次募集资金不超过 15 亿元，拟用于"车规级 SiC MOSFET 模块制造项目""IPM 模块制造项目""车规级 GaN 模块产业化项 目"和补充流动资金。2）本次募投项目均为模块制造项目，包括车规级 SiC MOSFET 模块、IPM 模块的扩产以及车规级 GaN 模块的产业化，前述募投项目 均未取得环评批复。3）本次募投项目建成且达产后预计内部收益率分别为 18.45%、16.00%、18.73%。 请发行人说明：（1）本次募投项目环评批复文件的最新办理进展以及预计取 得时间，是否存在障碍或不确定性；明确"IPM 模块制造项目""车规级 GaN 模块 产业化项目"相关用地的计划，取得土地的具体安排和最新进度；（2）结合本次 募投项目与现有业务或产品的区别与联系、各产品报告期内的产销情况、技术难 点、上游原材料是否存在短缺风险，说明本次募投项目实施是否存在重大不确 ...