江淮汽车(600418) - 江淮汽车内部审计工作制度

安徽江淮汽车集团股份有限公司 内部审计工作制度 1 总则 1.1 为加强安徽江淮汽车集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作， 规范内部审计行为，促进公司高质量发展，根据《中华人民共和国审计法》《审 计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 ——规范运作》等相关法律法规和其他规范性文件以及《安徽江淮汽车集团股份 有限公司章程》规定，结合本公司实际，制定本制度。 2 定义 2.1 本制度所称内部审计，是指对公司所属各单位财务收支、经济活动、内部控 制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进单位完善治理、实现 目标的活动。 2.2 审计范围包括公司管理平台、事业部/技术中心、分公司、子公司以及对公 司具有重大影响的参股公司和公司派遣管理人员的其他相关单位。 3 审计机构、人员和工作准则 3.1 合规部是内部审计工作的归口管理部门，内部审计业务对董事会审计委员会 负责，向审计委员会报告工作，接受审计委员会监督指导；内部审计业务提交给 管理层的各类审计报告、审计问题的整改计划和整改情况应当同时报送审计委员 会。 3.2 内部审计人员应当具备从事审计工作所需要的专业能力。 ...