国药现代(600420) - 内部控制基本制度

上海现代制药股份有限公司 内部控制基本制度 （2026 年 1 月 26 日经九届二次董事会审议修订） 第一章 总则 （四）适应性原则。内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和 风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 第二条 本制度适用于本公司、全资及控股子公司。 第三条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、经理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果、促进公司实现发展战略。 第四条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司 及其所属子企业的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 （三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 第一条 为了加强和规范上海现代制药股份有限公司（以下简称公司）内部 控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，维护社会 主义市场经济秩 ...