陕西旅游(603402) - 陕西旅游：内部控制及风险管理制度

陕西旅游文化产业股份有限公司 内部控制及风险管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范陕西旅游文化产业股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制 与风险管理工作，建立健全内部控制体系，有效实施及监督内部控制，提高风险 防范能力，促进公司持续、健康发展，根据五部委《企业内部控制基本规范》及 配套指引、《中央企业全面风险管理指引》、《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规及《公司章程》，结合公司实际，制 定本制度。 第二条 内部控制，是指公司董事会、管理层及全体员工共同实施的，为了合理 保证企业经营管理合理合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经 营效率和效果、促进企业实现发展战略目标的控制过程。 第三条 风险管理，是指企业在经营过程中为了应对战略风险、财务风险、市场 风险、运营风险、法律风险等方面风险建立起的风险管理流程、风险管理文化和 风险管理体系，用于识别可能对公司经营造成不确定影响的控制过程。 第四条 公司应当完善内部控制制度，确保董事会及其专门委员会、股东会等机 构合法运作和科学决策，建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良 好的企业精神和内部控制文化， ...