中汽股份(301215) - 会计师事务所关于中汽研汽车试验场股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函的回复（修订稿）

2-1 关于中汽研汽车试验场股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券的 审核问询函的回复 天职业字[2025]46446 号 深圳证券交易所： 本次向不特定对象发行可转换公司债券拟募集资金总额不超过 103,904.00 万元，用于 智能网联新能源汽车全季冰雪试验基地建设基地，募集资金主要用于建筑工程及设备采购。 本次募投项目实施主体为发行人全资子公司中汽研汽车检验中心（呼伦贝尔）有限公司（以 下简称极限试验中心），2025 年 9 月，公司以现金方式收购极限检验中心 100%股权。发行 人现有业务以自然气候下的综合道路测试场景为主，本次募投项目则专注于高寒冰雪极端 环境，主要针对高寒环境适应性研发及反季节测试需求，通过全季室内试验舱打造人工可 控的极限环境，模拟冰雪、低温条件，重点解决新能源汽车在极寒环境下的电池低温性能、 热管理系统、续航衰减以及智能网联系统传感器抗冰雪干扰等特定、严苛的测试需求。本 次募投项目达产年可实现营业收入 17,820 万元，净利润 6,698 万元，毛利率为 59.47%，最 近一期末，发行人毛利率为 62.07%，同比大幅下滑，受极限检验中心需使用其他主体的试 验场地 ...