国轩高科(002074) - 2026年度向特定对象发行A股股票发行方案论证分析报告

国轩高科股份有限公司 2026 年度向特定对象发行 A 股股票 发行方案论证分析报告 证券代码：002074 证券简称：国轩高科 二〇二六年二月 国轩高科股份有限公司（以下简称"国轩高科"或"公司"）是在深圳证券 交易所（以下简称"深交所"）主板上市的公司。为满足公司经营战略的实施， 进一步增强公司资本实力，优化资本结构，提升核心竞争能力，根据《中华人民 共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证 券法》"）和《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《管理办法》"）等有 关法律、行政法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司拟实施 2026 年度向特定对象发行股票（以下简称"本次发行"）并编制了本次发行方案的论 证分析报告。 一、本次向特定对象发行的背景和目的 （一）本次发行的背景 1、国家政策推动并保障良好的产业发展环境 近年来，全球各国的碳中和进程稳步推进，已有超过 100 个国家宣布碳中和 目标，覆盖全球近 90%的 GDP 和温室气体排放。欧美各国对新能源汽车及储能 的补贴政策持续加码，进一步助推了全球新能源行业的高速发展。 2、行业市场空间持续扩展，需求 ...