博雷顿(01333) - 董事会审计委员会工作细则

博雷頓科技股份公司 董事會審計委員會工作細則 第一章 總則 第一條 為強化博雷頓科技股份公司（以下簡稱「公司」）董事會（以下簡稱 「董事會」）決策功能，加強內部監督和風險控制，完善公司法人治理結構、規範 公司審計工作，根據《中華人民共和國公司法》、《博雷頓科技股份公司章程》（以 下簡稱「《公司章程》」）、《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》（以下簡稱「《香 港上市規則》」）等有關規定，公司設立審計委員會（以下簡稱「委員會」），並制定 本工作細則。 第二條 委員會是董事會下設的專門委員會，主要負責公司內部控制、風險 管理、財務信息和內部審計的溝通、監督和核查工作，以及維持與外部審計的關 係。同時，委員會負責行使《公司法》中規定的屬於監事會的職權。 委員會對董事會負責，向董事會報告工作；委員會的提案提交董事會審議決 定。 委員會成員須保證足夠的時間和精力履行委員會的工作職責，勤勉盡責，切 實有效地監督公司的外部審計，指導公司內部審計工作，促進公司建立有效的內 部控制並提供真實、準確、完整的財務報告。 公司須為委員會提供必要的工作條件，配備專門人員或機構承擔委員會的工 作聯絡、會議組織、材料準備和檔案管理等日常工 ...