东阿阿胶(000423) - 内部审计制度

东阿阿胶股份有限公司 内部审计制度 （2026 年 2 月 9 日 经公司第十一届董事会第十七次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为了规范东阿阿胶股份有限公司（以下简称"东阿阿胶" 或"公司"）及各子公司的内部审计工作，有效贯彻落实上级单位等 相关管理要求，不断规范经营行为、防范和降低经营风险、提升经营 效率和效果，实现高质量发展，根据《中华人民共和国审计法》《审 计署关于内部审计工作的规定》《关于深化中央企业内部审计监督工 作的实施意见》《中国内部审计准则》等法律法规规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于东阿阿胶及下属公司（以下简称"各级单 位"）。 第三条 本制度所称内部审计，是指东阿阿胶内部独立、客观的 监督、评价和建议活动，通过运用系统、规范的方法，审查评价重大 决策部署、政策措施、监管要求落实、战略执行、法律法规遵循、经 济活动、风险管理、内部控制、财务收支、企业文化等情况，总结管 理实践，揭示问题和风险，提出改善建议，督促整改落实，推动公司 战略落地、规范经营、完善治理，实现高质量可持续发展。 第四条 内部审计的宗旨是保障战略、防范风险、创造价值。东 阿阿胶各级单位应当自觉配合内部审计机构， ...