八一钢铁(600581) - 新疆八一钢铁股份有限公司董事会审计委员会工作细则

| 第一章 总则 | 2 | | --- | --- | | 第二章 人员组成 . | | | 第三章 职责权限 | | | 第四章 决策程序 | ·········· 5 | | 第五章 议事规则 . | | | 第六章 年报审核程序 . | 6 | | 第七章 附则 | | 董事会审计委员会工作细则（2026 年 2 月修订） 第一章 总则 第一条 为强化公司董事会决策功能，建立和健全董事会的审计评价和监督 机制，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，推进公司提高治理 水平，规范公司董事会审计委员会的运作，根据《中华人民共和国公司法》（简 称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》 《上市公司治理准则》《上市公司章程指引》《上海证券交易所股票上市规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等规范性文件及 《新疆八一钢铁股份有限公司章程》（简称"《公司章程》"），公司特设立董 事会审计委员会（简称审计委员会），并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会专门工作机构，行使《公司法》规定的 监事会的职权，主要负责审核公司财务信息及其披露，监 ...