华鹏飞(300350) - 《资金管理制度》（2026.2）

华鹏飞股份有限公司 资金管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强华鹏飞股份有限公司（以下简称"公司"）资金控制与管理， 完善内控制度体系，健全资金统一调控管理制度，提高资金使用效率，控制财务 风险，保障公司和全体投资者的合法权益，结合公司实际情况，依据《中华人民 共和国会计法》、《中华人民共和国票据法》、《企业会计准则》等相关法律法 规及规范性文件和《华鹏飞股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定， 特制定本制度。 第二条 公司资金管理遵循以下原则： （一）资金集中统一管理原则； （二）资金收支预算管理原则； （三）资金收支"两条线"原则； （四）量入为出、量力而行原则。 第三条 本制度所指资金，指公司所拥有或可支配的现金、银行存款、金融票 据、有价证券和其他货币资产。本制度所指资金管理范围包括投资资金、融资资 金、营运资金。投资资金指对外风险和非风险投资、在建工程项目、固定资产投 资等资金支出；融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或 其他法律允许的主体借入资金或提供对外担保等；营运资金指流动资产减去流动负 债后的余额，管理重点为与主营业务相关的采购资金管理、应收预付管理、其他往 ...