锦和商管(603682) - 上海锦和商业经营管理（集团）股份有限公司2025年度内部控制审计报告

上海锦和商业经营管理(集团) 股份有限公司 内部控制审计报告 2025 年度 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业务是否由其有执业作可的会计师 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://sce.mof.gov.cn） 立信会计师事务所(特殊普通合伙) o china shu lun pan certified public accountants ll.p 内部控制审计报告 信会师报字[2026]第 ZA10113 号 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了上海锦和商业经营管理(集团)股份有限公司(以 下简称"锦和商管") 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有 效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是锦和商管董事会的责任。 上海锦和商业经营管理(集团)股份有限公司全体股东: 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财 ...