威帝股份(603023) - 哈尔滨威帝电子股份有限公司董事会审计委员会议事规则（2026年2月修订）

哈尔滨威帝电子股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 哈尔滨威帝电子股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 （2026 年 2 月修订） 第一章 总则 第一条 为充分发挥审计委员会对哈尔滨威帝电子股份有限公司（以下简称 "公司"）财务信息、内部控制、内外部审计等工作的监督作用，健全公司内部 监督机制，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性 文件及《哈尔滨威帝电子股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的 有关规定，制定本规则。 第二条 公司董事会设置审计委员会，行使《公司法》规定的监事会的职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员为 3 名，为不在公司担任高级管理人员的董事，其 中独立董事 2 名，由独立董事中会计专业人士担任召集人。 董事会审计委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之 一提名，并由董事会选举产生。 第四条 审计委员会成员应当具备胜任工作职责的专业知识、工作经验和良 好的职业操守，保证足够的时间和精 ...