电投能源(002128) - 中信证券股份有限公司关于本次交易摊薄即期回报及公司采取的措施之专项核查意见

中信证券股份有限公司关于 本次交易摊薄即期回报及公司采取的措施之专项核查意见 内蒙古电投能源股份有限公司（以下简称"电投能源"或"上市公司"）拟 通过发行股份方式购买国家电投集团内蒙古白音华煤电有限公司（以下简称"白 音华煤电"）100%股权，并募集配套资金（以下简称"本次重组"、"本次交 易"或"本次重大资产重组"）。 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"独立财务顾问"）作为 本次交易的独立财务顾问，根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若 干意见》（国发[2014]17 号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投 资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）和中国证券监督管理委 员会（以下简称"证监会"）《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报 有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等有关规定，就本次交易对即 期回报摊薄的影响情况、防范和填补措施以及相关承诺的核查情况说明如下： 一、本次重组摊薄即期回报情况 根据上市公司 2024 年度审计报告、2025 年 1-9 月财务数据（未经审计）、 《备考审阅报告》，在不考虑募集配套资金的情况下，上市公司 ...