上海三毛(600689) - 上海三毛企业（集团）股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程（2026年修订）

上海三毛企业（集团）股份有限公司 董事会审计委员会年报工作规程 （2008 年 2 月 26 日公司第六届董事会 2008 年第一次临时会议审议通过并施行；2013 年 8 月 29 日第八届董事会第二次会议第一次修订；2023 年 4 月 26 日第十一届董事会 第四次会议第二次修订；2026 年 3 月 11 日第十二届董事会 2026 年第一次临时会议第 三次修订） 第二条 审计委员会委员在公司年报编制和披露过程中，应当 按照有关法律、行政法规、规范性文件和公司章程的要求，认真 履行职责，勤勉尽责地开展工作，维护公司整体利益。 第二章 审计委员会年报工作管理规程 第三条 审计委员会应当在年审会计师事务所进场之前，会同 公司财务负责人、董事会秘书等相关责任人，与负责年审的注册 会计师充分沟通会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工 作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊测试和评 价方法、本年度审计重点等事项，尤其特别关注公司的业绩报告 —1— 及其更正情况。根据公司年度报告披露时间，结合公司实际情况， 确定年报审计工作安排。 第四条 审计委员会应在年审注册会计师进场前，审阅公司财 务部门报送的 ...