上海三毛(600689) - 上海三毛企业（集团）股份有限公司内部审计管理制度（2026年修订）

（2010年10月25日第七届董事会第三次会议审议通过，并自2010年11月1日起施行；2026年3月11日第 十二届董事会2026年第一次临时会议第一次修订） 上海三毛企业（集团）股份有限公司 内部审计管理制度 （三）听取审计委员会关于内部审计工作进展、质量及重大问 题的报告。 第一章 总 则 第一条 为加强上海三毛企业（集团）股份有限公司（以下简 称"公司"）内部审计工作管理，提升审计工作质量，实现公司内 部审计工作规范化、标准化，充分发挥内部审计的监督管理作用， 防范和控制风险，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内 部审计工作的规定》《上市公司章程指引》《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规、规范性文件 以及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于上海三毛企业（集团）股份有限公司及 所属全资、控股和实际控制企业（以下简称"所属企业"）开展内 部审计工作。其他组织或者人员接受公司及所属企业委托、聘用， 承办或参与内部审计工作的，亦应遵照本制度执行。 第三条 内部审计机构和人员应当按照有关法律法规、本制度 和内部审计职业规范开展内部审计 ...