天普股份(605255) - 天普股份内部审计制度（2026年3月修订）

宁波市天普橡胶科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范公司内部审计工作，明确审计部和人员的责任，提高内部 审计工作质量，保护投资者合法权益，参照《中华人民共和国审计法》，并依据 相关法律法规、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关规定以及《宁波 市天普橡胶科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，制定本 制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部的一种独立客观的监督、评价 和咨询活动，对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等事项进行监督 检查，促进改善本公司及有关部门运行的效率效果、实现企业发展目标。 第三条 本制度适用于对公司各内部机构、控股子公司及对公司有重要影响 的参股公司之与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节所进行的内部审 计工作。 第四条 内审责任不能替代企业或具体人员的经济实体责任。 第二章 内部审计组织机构 第五条 公司董事会审计委员会下设审计部作为公司的内部审计部门。审计 部在董事会审计委员会指导下独立开展审计工作，审计部对董事会负责，向董事 会审计委员会报告工作。内部审计机构在监督检查过程中，应当接受审计委员会 的监督指导。内部审计机构 ...