中信重工(601608) - 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）关于中信重工2025年度内部控制专项审计报告

中信重工机械股份有限公司 2025 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 索引 内部控制审计报告 页码 1-2 内部控制审计报告 XYZH/2026ZZAA5B0217 中信重工机械股份有限公司 信永中和会计师事务所 | 北京市东城区朝阳门北大街 8 号宫华大厦 A 座 9 月 联系申话: +86 (010) 6554 2288 telephone: +86 (010) 6554 2288 9/F Block A Fil Hua M No 8 Chaovangmen Donachena District Bei 中信重工机械股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了中信重工机械股份有限公司(以下简称"中信重工")2025年 12月 31 日财务报告内 部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是中信重工董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见, ...