*ST佳沃(300268) - 2025年度内部控制评价报告

佳沃食品股份有限公司 佳沃食品股份有限公司 2025 年度内部控制评价报告 佳沃食品股份有限公司全体股东： 2025 年度，公司完成重大资产重组，原子公司三文鱼养殖加工销售业务全 部剥离，目前核心业务集中于子公司青岛国星以狭鳕鱼、北极甜虾等品类的加 工和销售业务。本次资产重组使公司净资产与资产质量得到显著改善，内部控 制体系亦相应优化，未对内部控制有效性产生不利影响。 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引及其配套指引的规定和其他 内 部控制监管要求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合公司内部控制 相关制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对 董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日 常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确 ...