深康佳Ａ(000016) - 康佳集团股份有限公司董事会审计委员会议事规则（2026年修订）

康佳集团股份有限公司 董事会审计委员会议事规则（2026 年修订） （2026 年 3 月 16 日经公司第十一届董事会第十次会议审议 通过） 第一章 总则 第一条 为了强化康佳集团股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计， 确保董事会对高级管理人员的有效监督，完善公司治理结 构，根据《康佳集团股份有限公司章程》（以下简称"公 司章程"）有关规定，董事会设立审计委员会（以下简称 "委员会"），并制定本议事规则。 第二条 本规则适用于委员会及本规则中涉及的有关人 员。 第三条 本规则所称高级管理人员是指公司总裁、副总 裁、财务总监、董事会秘书、总法律顾问和公司章程规定 的其他人员。 第四条 委员会是董事会下设的专门工作机构，对董事 会负责，为董事会决策提供咨询和建议。 第二章 委员会组成 第五条 委员会由3至5名外部董事组成，独立董事应过 半数。委员会召集人人选、委员会人员组成及调整，由董 事长与有关董事协商后提出建议，经董事会审议通过后生 效。经董事长提议并经董事会讨论通过，可对委员会成员 在任期内进行调整。 职工董事可以进入审计委员会，一般应当拥有财务会 1 计、金融、风险管 ...