三超新材(300554) - 南京三超新材料股份有限公司2025年度内部控制审计报告

南京三超新材料股份有限公司 2025 年度内部控制审计报告 天衡专字(2026)00169 号 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 内部控制审计报告 天衡专字(2026)00169 号 南京三超新材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了 南京三超新材料股份有限公司 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，南京三超新材料股份有限公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吴舟 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是南京三超新材料股份有限公司董 事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具 ...