钢研高纳(300034) - 2025年度内部控制审计报告

北京钢研高纳科技股份有限公司 内部控制审计报告 信会师报字[2026]第 ZG10043 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 mof.gov.cn）"进行查验。 报告编码: 沪268872FJ92 北京钢研高纳科技股份有限公司 内部控制审计报告 (2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日止 ) | | | 内部控制审计报告 1-2 Í 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 北京钢研高纳科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了北京钢研高纳科技股份有限公司(以下简称贵公 司）2025年12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是贵公司董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的 ...