ST联合(600358) - 国旅文化投资集团股份有限公司内部控制制度

国旅文化投资集团股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为有效落实国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称：公司）风 险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全，防范和化解各类风险，提高经 营效益和效率，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华 人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文件和《国旅文化投资 集团股份有限公司章程》的规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 公司内部控制的目的 （一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行； （二）提高公司经营效益及效率，提升公司质量，增强公司风险控制能力， 增加对公司股东的回报； （三）保障公司资产的安全、完整； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。 第三条 公司内部控制制度应遵循全面性、重要性、制衡性、适应性、成本 效益等原则。 （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司 及所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 （三）制衡性原则。内部 ...