普洛药业(000739) - 普洛药业股份有限公司内部控制审计报告

普洛药业股份有限公司 内部控制审计报告 和信审字（2026）第 000299 号 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二〇二六年三月十八日 普洛药业股份有限公司 报告正文 内部控制审计报告 和信审字（2026）第 000299 号 普洛药业股份有限公司全体股东： 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，普洛药业于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 （以下无正文） 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了普洛药业股份有限公司（以下简称普洛药业）2025 年 12 月 31 日的财务 报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是普洛药业 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能 ...