ST炼石(000697) - 2025年度内控审计报告

炼石航空科技股份有限公司 2025 年度 内部控制审计报告 索引 页码 | 内部控制审计报告 | 1-2 | | --- | --- | | 2025 年度内部控制评价报告 | 1-6 | 内部控制审计报告 XYZH/2026XAAA5B0028 炼石航空科技股份有限公司 炼石航空科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了炼石航空科技股份有限公司（以下简称炼石航空）2025 年 12 月 31 日财务报告内部控 制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是炼石航空董事会的责任。 （此页无正文） 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得 ...