海天精工(601882) - 宁波海天精工股份有限公司2025年度内部控制审计报告

宁波海天精工股份有限公司 内部控制审计报告 二 0 二五年度 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进 报告编码:沪2690K 立信会计师事务所(特殊普通合伙) china shu lun pan certified Public Accountants LLP 内部控制审计报告 信会师报字[2026]第 ZA10342 号 宁波海天精工股份有限公司全体股东: 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 内部控制审计报告 第1页 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了宁波海天精工股份有限公司(以下简称"海天精 工")2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企 ...