科沃斯(603486) - 关于公司及全资子公司开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告

科沃斯机器人股份有限公司关于公司 及全资子公司开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告 一、开展外汇衍生品交易业务的情况概述 （一）交易目的 公司海外销售回款主要以美元、欧元等为主，因此当外汇汇率出现较大波动 的情况下，将对公司的经营业绩造成影响。随着公司海外收入规模不断扩大、占 比持续提升，为了有效规避外汇市场风险，降低汇率波动对公司正常经营的潜在 不良影响，公司及全资子公司拟开展外汇衍生品交易业务。上述业务均以生产经 营为基础，以套期保值为目的开展，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易， 不影响公司主营业务发展。 公司采用远期合约、外汇期货等外汇衍生产品，对冲进出口合同预期收付汇 及手持外币资金的汇率波动风险，其中远期合约等外汇衍生产品是套期工具，进 出口合同预期收付汇及手持外币资金是被套期项目。套期工具与被套期项目在经 济关系、套期比率、时间上都满足套期有效性、且不被信用风险主导。套期工具 的公允价值或现金流量变动都能抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现 金流量变动的程度，可实现套期保值的目的。 （二）交易金额 此次开展的外汇衍生品交易业务任一时点的余额折合不超过 11.5 亿美元， 包括预计占用 ...