宏达股份(600331) - 2025年内部控制审计报告

| 四川华信(集团)会计师事务所 ‖地址:成都市洗面桥街 18号金茂礼都南28楼 | | --- | | 电话:(028)85560449 | | (特殊普通合伙) 传真:(028)85560449 | | 邮编: 610041 | | ＳＩ CHUAN HUA ＸＩＮ (GROUP) CPA（LLP） 电邮: schxzhb@2hxcpa.com.cn | 四川宏达股份有限公司 2025 年度内部控制审计报告 川华信专 2026 第 0122000 号 目录: 1、内部控制审计报告 四川宏达股份有限公司 内部控制审计报告 内部控制审计报告 川华信专 2026 第 0122000 号 四川宏达股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了 四川宏达股份有限公司 (以下简称"宏达股份") 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的 有效性。 一、企业对内部控制的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制 ...