大豪科技(603025) - 北京大豪科技股份有限公司内部审计管理制度

北京大豪科技股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为规范北京大豪科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工 作，提升内部审计质量，充分发挥内部审计在公司治理、风险管理、内部控制和 价值创造中的作用，根据《审计署关于内部审计工作的规定》、《企业内部控制基 本规范》及其配套指引、《中国内部审计准则》及《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——规范运作》等规定，结合公司实际情况，制定本办法。 第二条 本办法适用于公司及在公司合并报表范围内的公司下属全资及控股 子公司的内部审计工作。 第三条 本办法所称内部审计，是指公司内部审计机构和人员，对本公司及 下属单位财务收支、经济活动、内部控制、风险管理的适当性和有效性等实施独 立、客观的监督、确认和咨询，以促进组织完善治理、实现组织目标的活动。 第四条 公司内部审计工作在公司党委和董事会领导下，由董事会审计委员 会（以下简称"审计委员会"）指导开展，审计监察部组织实施，确保内部审计 的独立性和权威性。 第二章 内部审计的目标与原则 第五条 公司内部审计工作的目标是： （一）促进公司建立并持续完善风险导向的内部控制体系，确保内部控制设 计与运行 ...