智明达(688636) - 成都智明达电子股份有限公司2025年度内部控制审计报告

成都智明达电子股份有限公司 2025 年度 内部控制审计报告 索引 内部控制审计报告 页码 内部控制审计报告 the station of the sub . 事务所 北京市东城区朝阳门北大街 telenhone. +86 (010) 6554 2288 8 号富华大厦 A 座 9 Donacheng District. XYZH/2026BJAG1B0168 成都智明达电子股份有限公司 成都智明达电子股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了成都智明达电子股份有限公司 (以下简称智明达公司 ) 2025 年 12 月 31 日财务报告内 部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是智明达公司董事会 的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 XYZH/2026BJAG1B0 ...