万东医疗(600055) - 《内部审计管理制度》

内部审计管理制度 （第十届董事会第十四次会议修订） 第一章 总则 第一条 为了建立、健全北京万东医疗科技股份有限公司（下称"公司"）内 部审计制度，提高内部审计工作质量、保护投资者合法权益，根据《中华人民共 和国审计法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》 的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 北京万东医疗科技股份有限公司 第十一条 公司应该保证内部审计部门在获取相关资料和信息的全面和通畅， 如安排内部审计部门参加公司财务管理和经营决策方面的有关会议，使其全面了 解掌握公司董事会和管理部门的政策，及时获取公司生产经营业务有关的计划、组 织、领导、控制的信息等。 （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 第四条 公司内部审计部 ...