锦旅Ｂ股(900929) - 锦旅B股内部控制审计报告

上海锦江国际旅游股份有限公司 (第一页,共二页) 2025 年度内部控制审计报告 内部控制审计报告 普华永道中天特审字(2026)第0130号 上海锦江国际旅游股份有限公司全体股东; 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了上海锦江国际旅 游股份有限公司(以下简称"锦江旅游")2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定, 建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是锦江旅游董事会的责任。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座 普华永道中心11楼 邮编200021 总机:+86 (21) 2323 8888, 传真:+86 (21) 2323 8800 www.pwccn.com 内部控制审计报告(续) 普华永道中天特审字(2026)第0130号 (第二页,共二页) 财务报告内部控制审计意见 四、 我们认为，锦江旅游于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面 保持了有 ...