金龙羽(002882) - 内部控制审计报告

中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙) China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 金龙羽集团股份有限公司 内部控制审计报告 中国 · 北京 BEIJING CHINA China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LIP 内部控制审计报告 中审亚太审字(2026)001063 号 金龙羽集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了金龙羽集团股份有限公司(以下简称"金龙羽公司")2025 年 12 月 31 日的的财务报告内部控制的有效性。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发 表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度 降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财 ...