阳谷华泰(300121) - 中泰证券股份有限公司关于山东阳谷华泰化工股份有限公司2025年度内部控制评价报告的核查意见

中泰证券股份有限公司 关于山东阳谷华泰化工股份有限公司 2025 年度内部控制评价报告的核查意见 中泰证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为山东阳谷华泰化工股 份有限公司（以下简称"阳谷华泰"或"公司"）持续督导的保荐机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法 律法规及规范性文件的要求，对《山东阳谷华泰化工股份有限公司 2025 年度内 部控制评价报告》进行审慎核查，具体核查情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 保荐机构通过查阅公司公告、审阅相关资料等方式对阳谷华泰内部控制制度 的建立和实施情况进行了核查，主要核查内容包括：取得并审阅了"三会"会议 记录、2025 年度内部控制评价报告、内部审计部门出具的相关报告以及公司各 项内部控制制度，并与公司相关人员进行了沟通，从公司内部控制环境、内部控 制制度的建设及实施等情况对其内部控制制度的完整性、合理性及有效性进行了 核查。 1 | 指标 | 占比（%） | | --- | --- | | 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资 ...