金隅冀东(000401) - 2025年度内部控制审计报告

金隅冀东水泥集团股份有限公司 2025 年度 内部控制审计报告 nitte. 二、 注册会计师的责任 内部控制审计报告 德师报(审)字(26)第 S00229 号 金隅冀东水泥集团股份有限公司全体股东 : 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了 金隅冀东水泥集团股份有限公司(以下简称"金隅冀东")2025年12月31日的财务报 告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是金隅冀东董事会的责 任。 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审 计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 WorldClass 智启非凡 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为,金隅冀东于 2 ...