广州酒家(603043) - 广州酒家：董事会审计委员会工作细则

第二章 人员组成 - 1 - 第四条 审计委员会成员由三名董事组成，全部成员均须具 有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验，且原则 上独立于公司的日常经营管理事务。 广州酒家集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为建立和健全广州酒家集团股份有限公司（以下简 称"公司"）内部控制制度，提高内部控制能力，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国 公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》、《上海 证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）、《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》和《广 州酒家集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》）及其 他有关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称"审计委 员会"），并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会依据股东会决议设立的专门 工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通与协调、监督公司 的内部审计制度及其实施等工作。 第三条 审计委员会委员须保证足够的时间和精力履行委 员会的工作职责， 勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计， 指导公司内部审计工 ...