牧原股份(002714) - 内部控制评价制度（2026年3月）

牧原食品股份有限公司内部控制评价制度 牧原食品股份有限公司 内部控制评价制度 第一章 总 则 第一条 为了规范牧原食品股份有限公司（以下简称"本公司"） 内部控制评价工作，根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制 评价指引》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规以 及《牧原食品股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等 规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制评价，是指公司董事会对内部控制 的有效性进行全面的评价，形成评价结论，出具评价报告的过程。 第三条 公司实施内部控制评价，主要遵循以下原则： （一）全面性原则：内部控制的建立应当贯穿决策、执行和监督 全过程，覆盖公司及所属子公司的各种业务和事项。 （二）重要性原则：内控制度应当在全面控制的基础上，关注公 司重要业务事项和高风险领域。 （三）客观性原则：评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状 况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。 （四）制衡性原则：内控制度应当在治理结构、机构设置及权责 分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率 ...