林海股份(600099) - 林海股份有限公司2025年度内控审计报告

林海股份有限公司 2025 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 索引 审计报告 页码 1-2 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 报告编码:京26SRFKNUU7 师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系申话: 8 号富华大厦 A 座 9 层 XYZH/2026BJAA3B0411 林海股份有限公司 林海股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了林海股份有限公司 (以下简称林海股份公司)2025年 12 月 31 日财务报告内部控制的 有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是林海股份公司董事会的 责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 内部控制审计报告 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报 ...