航天智装(300455) - 《董事会审计委员会实施细则》

北京航天神舟智能装备科技股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业 审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等有关法律法规、规范性文件及《北京航天神 舟智能装备科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）的有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定 本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机 构，对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定，主 要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 董事会审计委员会成员由三名董事组成，其中 独立董事占半数以上，审计委员会成员为不在公司担任高级 管理人员的董事，委员中至少有一名独立董事为会计专业人 员。 第四条 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监 第 1 页 共 9 页 督、评估公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控 制并提供真实、准确、完整的财务报告。 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的 专业 ...