中科江南(301153) - 关联交易管理制度

关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为保证公司与关联人之间发生的关联交易符合公平、公正、公开的 原则，确保公司关联交易行为不损害公司和全体股东的利益，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证 券法》）和《上市公司信息披露管理办法》等法律法规、部门规章、规范性文件， 以及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下统称《股票上市规则》）及《公 司章程》的规定，制定本制度。 第二条 公司的关联交易是指公司或控股子公司与关联人之间发生的转移 资源或义务的事项。 第三条 公司在确认和处理关联交易时，需遵循并贯彻以下基本原则： （一）尽量避免或减少与关联人之间的关联交易； （二）确定关联交易价格时，应当定价公允、审议程序合规、信息披露规范； （三）对于发生的关联交易，应切实履行信息披露的有关规定； （四）公司在进行关联交易时，应当遵循诚实信用原则，不得损害全体股东 特别是中小股东的合法权益； （五）应当建立健全交易与关联交易的内部控制制度，明确交易与关联交易 的决策权限和审议程序，并在关联交易审议过程中严格实施关联董事和关联股东 回避表决。 第二章 关联人和关联关系 ...