一汽解放(000800) - 内部控制审计报告

一汽解放集团股份有限公司全体股东： 一汽解放集团股份有限公司 内部控制审计报告 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要 求，我们审计了一汽解放集团股份有限公司（以下简称一汽解放）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 二〇二五年度 信会师报字[2026]第 ZG10212 号 内部控制审计报告 信会师报字[2026]第 ZG10212 号 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内 部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是一汽解放董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效 性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循 的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定 风险。 内控审计报告 第1页 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，一汽解放于 2025 年 1 ...